Asesoría e implementación para cumplir normativas de la Superintendencia de Bancos
Implementación de políticas, procedimientos y controles internos alineados a Acuerdos SBP. Preparación para supervisiones, remediación de observaciones, documentación de procesos bancarios. Conocimiento profundo de regulación local panameña.
Cumplir regulación de la Superintendencia de Bancos de Panamá es obligación no negociable pero consumidora intensiva de recursos. CFOs y COOs de instituciones financieras enfrentan desafío constante: implementar compliance sin frenar operación, sin burocracia excesiva, y demostrando a SBP que controles son efectivos (no solo documentos en gaveta). Alternative ayuda a instituciones financieras a cumplir regulación SBP eficientemente: diseñamos e implementamos sistemas de cumplimiento pragmáticos, preparamos para supervisiones, remediamos observaciones, y documentamos procesos de forma que auditoría interna, auditoría externa y SBP acepten sin objeciones.
Servicios de cumplimiento regulatorio para instituciones financieras
Diseño e Implementación de Políticas y Procedimientos
Desarrollamos políticas corporativas y procedimientos operativos alineados a Acuerdos SBP específicos: gobierno corporativo, gestión de riesgos operacionales, controles internos, gestión de cumplimiento, continuidad de negocio, seguridad de información.
- Manual de políticas corporativas
- Procedimientos operativos por proceso crítico
- Matrices de riesgos y controles
- Planes de acción para implementación
Documentación de Procesos Bancarios
Mapeo y documentación formal de procesos core bancarios: aprobación de créditos, apertura de cuentas, tesorería, conciliaciones, reportería regulatoria, AML/CFT. Documentación con nivel de detalle que SBP requiere: narrativas, diagramas de flujo, matrices RACI, controles implementados.
- Narrativas de procesos
- Diagramas de flujo
- Matrices RACI
- Documentación de controles
Preparación para Supervisiones SBP
Pre-auditorías internas que simulan supervisión SBP. Identificamos gaps que supervisores encontrarían. Preparamos evidencia documental que SBP requiere. Capacitamos a equipo en cómo responder a requerimientos de supervisores.
- Pre-auditoría interna
- Identificación de gaps
- Preparación de evidencia
- Capacitación al equipo
Remediación de Observaciones Regulatorias
Análisis de observaciones emitidas por SBP. Diseño de plan de remediación con acciones correctivas específicas. Implementación de controles para cerrar gaps identificados. Preparación de evidencia para cierre de observaciones.
- Análisis de observaciones
- Plan de remediación
- Implementación de controles
- Evidencia para cierre
Sistemas de Control Interno
Diseño e implementación de marcos de control interno alineados a COSO: ambiente de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, monitoreo. Desarrollamos matriz de controles clave, pruebas de efectividad, remediación de deficiencias.
- Marco de control interno
- Matriz de controles clave
- Pruebas de efectividad
- Remediación de deficiencias
Qué exige la normativa, en concreto
La mayoría de los proyectos de cumplimiento se atascan por la misma razón: se aborda la norma como un listado de documentos que entregar, y no como un conjunto de capacidades que hay que poder demostrar en funcionamiento. La diferencia se nota en la primera supervisión.
Acuerdo 011-2018
Riesgo operativo · 11 de septiembre de 2018
Establece que la gestión del riesgo operativo debe incluir identificación, medición, mitigación, monitoreo y control. El punto que más hallazgos genera no es la identificación, sino el monitoreo: hay que poder demostrar que las acciones de mitigación se cerraron dentro de los plazos definidos, con evidencia y no con actas genéricas.
Acuerdo 005-2011
Gobierno corporativo · 20 de septiembre de 2011
Actualiza las disposiciones sobre gobierno corporativo. En términos operativos define quién responde por qué: composición de comités, líneas de reporte y responsabilidades de la junta directiva. Un marco de control interno sin esa estructura detrás no sobrevive a la primera revisión, por bien redactado que esté.
Cómo lo abordamos
El orden importa. Documentar antes de entender qué controles existen produce manuales que nadie reconoce como propios y que no resisten una revisión.
Diagnóstico de brechas
Comparamos lo que la entidad hace hoy contra lo que el marco regulatorio exige poder demostrar. El resultado no es una lista de documentos faltantes, sino un mapa de controles: cuáles existen y operan, cuáles existen en papel pero nadie ejecuta, y cuáles no existen.
Priorización por criticidad
No se documenta todo a la vez. Se ordena por dos criterios: qué revisa primero un supervisor y dónde una falla golpea al cliente o al balance. Ese orden es el que permite mostrar avance real en los primeros meses en lugar de un frente abierto en todas partes.
Diseño de gobierno y roles
Antes de escribir procedimientos se define quién decide, quién ejecuta y quién revisa. Comités, líneas de reporte y dueños de proceso. Sin esta capa, la documentación posterior se convierte en un ejercicio de redacción sin efecto sobre la operación.
Documentación con nivel de evidencia
Narrativas, diagramas de flujo, matrices RACI y matrices de riesgos y controles. El criterio de calidad no es la extensión sino si un tercero puede seguir el proceso y verificar que el control operó, con registros que existan de verdad.
Pre-auditoría interna
Simulamos el enfoque de una supervisión sobre los procesos ya documentados. El objetivo es encontrar los hallazgos antes de que los encuentre el supervisor, cuando todavía hay margen para corregirlos sin plazo encima.
Cierre y transferencia
Preparación de la evidencia de cierre y capacitación al equipo en cómo responder un requerimiento: qué mostrar, dónde está y qué no conviene improvisar. El sistema tiene que quedar operando sin nosotros.
Preguntas frecuentes
Por un diagnóstico de brechas: comparamos lo que la entidad hace hoy contra lo que el marco regulatorio exige documentar, y priorizamos por criticidad. No se documenta todo a la vez. Se empieza por los procesos que un supervisor revisa primero y por aquellos donde una falla tiene impacto directo en el cliente o en el balance.
El Acuerdo 011-2018 establece que la gestión del riesgo operativo debe incluir identificación, medición, mitigación, monitoreo y control. En la práctica eso significa que no basta con tener un manual: hay que poder demostrar el ciclo completo con evidencia, incluido el seguimiento de que las acciones de mitigación se cierran en los plazos definidos.
Ambas cosas, y la segunda sin la primera sirve de poco. Hacemos una pre-auditoría interna que simula el enfoque de una supervisión, identificamos los hallazgos probables y preparamos la evidencia. Además trabajamos con el equipo la parte que no está en ningún manual: cómo responder un requerimiento, qué mostrar y qué no improvisar.
El Acuerdo 005-2011 actualiza las disposiciones sobre gobierno corporativo, y en la práctica define quién responde por qué. Un marco de control interno sin dueños claros y sin reporte a junta directiva se cae en la primera revisión. Por eso el diseño de roles, comités y líneas de reporte va antes que la documentación de detalle, no después.
Sí, y es uno de los encargos más frecuentes. Analizamos la observación para entender qué control falló, no solo qué documento falta. A partir de ahí construimos el plan de remediación con acciones concretas, responsables y fechas, implementamos los controles y dejamos preparada la evidencia de cierre.
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